«Бонус» к пенсии: что такое программа долгосрочных сбережений (ПДС) и что с ней не так. Простыми словами

Проще говоря, это как копилка с бонусами от государства: вы пускаете свои деньги на инвестиции, государство добавляет определённую сумму и позволяет вернуть часть налогов.

Но забрать вложенное с процентами можно будет через 15 лет или после выхода на пенсию. Притом не сразу — а частями, каждый месяц.

По сути, человек сам зарабатывает себе вторую пенсию.

Как работает ПДС

Вы заключаете договор с любым аккредитованным негосударственным пенсионным фондом (НПФ) — и начинаете делать взносы. Информация об аккредитованных НПФ есть на сайте «Госуслуги» и в реестре Банка России.

Государство также вносит дополнительную сумму на ваш счёт. Это называется софинансирование.

Чтобы получить от государства доплату, нужно вносить не менее 2 000 рублей в год. Максимальная годовая доплата от государства — 36 000 рублей в год.

Сколько усилий для этого нужно приложить, зависит от дохода.

Государство участвует в софинансировании 10 лет с первой даты уплаты. То есть за 10 лет максимально можно получить 360 000 рублей.

Деньги не просто лежат на счету в НПФ. Их размещают в различных активах: государственных ценных бумагах, корпоративных облигациях, акциях, паевых фондах, недвижимости.

Важно изучать инвестиционную декларацию выбранного НПФ и сравнивать фонды по доходности — сводные данные есть на сайте Банка России.

Итак, за годы накопится капитал. Возможно, даже солидный. Что дальше?

Через 15 лет после вступления в программу можно перестать делать взносы и начать получать выплаты. Также «распечатать кубышку» могут мужчины, когда им исполнится 60 лет, и женщины в 55 лет. Не нужно ждать все 15 лет — можно идти за деньгами хоть на следующий день после юбилея.

Есть два варианта ежемесячных выплат:

• на определённый срок (обычно не менее 10 лет),
• пожизненные — фонд делит сумму на ожидаемую продолжительность жизни.

Если ежемесячная выплата получается ниже 10% официального прожиточного минимума пенсионера, то все средства можно получить сразу одной суммой.

Досрочно забрать средства (все или часть) можно при тяжёлой болезни или утрате кормильца. При этом счёт останется открытым и пополняемым.

Деньги на счёте ПДС не подлежат аресту или конфискации и не делятся при разводе. В случае смерти деньги, если выплаты ещё не начались, переходят наследникам.

Нюансы ПДС

📌 Перевод накопительной пенсии. Если вы работали с 2002 по 2014 год, у вас могут быть пенсионные накопления — они хранятся либо в Социальном фонде России (СФР), либо в НПФ. Эти накопления можно перевести в ПДС.

Узнать о накоплениях и месте их хранения можно на «Госуслугах» или в СФР.

• Если накопления уже в выбранном НПФ, достаточно подать заявление до конца года, деньги переведут на счёт ПДС до 31 марта следующего года (отозвать заявление можно до 31 января).
• Если накопления в другом фонде или в СФР, сначала нужно перевести их в НПФ, где заключён договор ПДС, а затем уже подать заявление на перевод этих денег в программу долгосрочных сбережений. Но при переводе вы можете потерять часть инвестиционного дохода.

Нельзя перевести в программу материнский капитал: даже если он был на пенсионном счёте, его вернут в СФР.

📌Страхование. Взносы и весь доход по ним застрахованы государством на сумму до 2,8 миллиона рублей. Пенсионные накопления, переведённые в ПДС, полностью защищены и не входят в этот лимит — то есть компенсация может быть больше.

Если ваш НПФ обанкротится на этапе накоплений, Агентство по страхованию вкладов ( АСВ) выплатит компенсацию — на ваш банковский счёт или в другой НПФ.

📌Налоговые льготы. Владельцы ПДС вправе получить два вида налоговых вычетов:

➤ На взносы: возврат НДФЛ с суммы, вложенной в ПДС (точнее, максимум с 400 000 рублей в год). Если ставка НДФЛ 13%, максимальный возврат — 52 000 рублей, 22% — 88 000 рублей.

Но лимит действует на все долгосрочные инвестиции в совокупности. Помимо взносов в ПДС, сюда также относятся индивидуальные инвестиционные счета (ИИС-3).

Предположим, вы платили НДФЛ по ставке 13%. За год вы внесли 320 000 рублей на ИИС-3 и затем перевели ещё 110 000 рублей на счёт в ПДС. В итоге ваши взносы составили: 320 000 + 110 000 = 430 000 рублей. От налогообложения освободить получится только 400 000 ₽. Соответственно, возврат по НДФЛ будет 52 000 рублей (400 000 × 13%).

Размер возврата не может превышать сумму налога, уплаченного вами за год. Получить обратно можно лишь то, что фактически было перечислено в бюджет.

➤ На доход: участники ПСД не платят налог с прибыли от инвестиций. Но только пока доход не превысит 30 млн рублей — с каждого следующего рубля уже нужно будет делиться с государством частью дохода.

Программа долгосрочных сбережений доступна всем гражданам РФ старше 18 лет. Можно открыть несколько счетов — для себя и близких родственников. К ним относятся:

• муж или жена;
• родители и усыновители;
• дети, в том числе усыновлённые и дети-инвалиды под опекой;
• братья и сестры;
• бабушки, дедушки и внуки.

Даже если открыть несколько счетов, лимит доплаты от государства останется прежним — не более 36 000 рублей в год. На налоговые вычеты дополнительные счета также не повлияют.

Пенсионеры могут участвовать в ПДС и получать все государственные преференции. Но для налоговых льгот важно иметь доход, облагаемый НДФЛ, — саму пенсию не учитывают.

Можно перевести накопления в другой фонд, но перевод будет небыстрым: средства уйдут в новый НПФ только через пять лет с момента заявления (до 31 марта шестого года). В это время можно открыть и пополнять новый счёт.

Когда и зачем запустили ПДС

Программа долгосрочных сбережений начала действовать в России с января 2024 года. Её инициатором выступило правительство, а ключевую роль в разработке законопроекта сыграли Минфин и Банк России.

Появление ПДС стало результатом реформирования системы пенсионных накоплений, которое проводилось с 2016 года.

Основная задача новой программы — помочь россиянам обеспечить себе дополнительный доход на пенсии. Ну и сформировать финансовую подушку безопасности на случай непредвиденных жизненных обстоятельств.

ВЦИОМ в декабре 2024 года провёл опрос россиян о ПДС. Почти три четверти респондентов что-то знали о программе, но только 10% хорошо разбираются в ней, а большинство осведомлены лишь поверхностно.

Плюсы и минусы ПДС

Как будут развивать ПДС

На июне на Петербургском международном экономическом форусе (ПМЭФ-2025) обсуждали изменения в программу. Правительство планирует улучшить налоговые стимулы и, возможно, ввести дополнительные вычеты или субсидии.

Обсуждали и механизмы софинансирования со стороны работодателей — как в западных пенсионных системах.

Звучали идеи о сокращении срока «заморозки» денег и возможности частичного досрочного снятия, например на лечение или образование.

Конкретные изменения и нововведения в сфере пенсионных накоплений и долгосрочных сбережений, которые обсуждают власть и бизнес:

✔️ Объединённая цифровая инфраструктура ПДС. Предлагается создать единую цифровую платформу для ПДС с возможностью онлайн-оформления и авторизации через «Госуслуги», чтобы сделать продукт доступнее и прозрачнее.

✔️ Упрощение процедуры перевода пенсионных накоплений. Сейчас перевод средств между фондами сложен, требуется личное посещение отделения. Будет совершенствоваться цифровизация и упрощение процесса, чтобы клиент мог переводить накопления онлайн.

✔️ Автоматический перевод пенсионных накоплений. Рассматривается идея автоматического или «по умолчанию» перевода накоплений граждан из НПФ в программу долгосрочных сбережений (ПДС), если человек не отказался в явной форме от такого перевода.

✔️ Введение налоговых льгот для работодателей. Работодателям хотят разрешить учитывать взносы в ПДС работников как расходы при налогообложении прибыли. Эти взносы не будут облагаться страховыми взносами в пределах 12% от фонда оплаты труда.

✔️ Ускорение получения налогового вычета и упрощение доступа. Предлагается упростить механизм получения налогового возврата, особенно для пожилых граждан, сделать его более прозрачным и автоматизированным.

✔️ Возможность сохранения «истории» договора при переводе. При переходе из одного договора ПДС в другой срок предыдущего будет зачитываться, чтобы граждане не теряли права на льготы и вычеты.

✔️ Изменения регуляторных лимитов для пенсионных фондов. ЦБ с 2027 года планирует снять ограничения по отдельным инструментам и таким образом повысить допустимую долю активов повышенного риска с 7 до 15% в портфелях НПФ, одновременно ужесточая стресс-тесты и снижая лимит вложения в один актив до 5% к 2030 году.

✔️ Расширение инструментов. В конце октября 2024 года стало известно, что по поручению президента России Владимира Путина Минфин разрабатывает инструмент семейного инвестирования. В ведомстве уточнили, что в планах создать специальную линейку семейных инвестиционных продуктов с возможностью получать налоговый вычет до 1 миллиона рублей в год.

Альтернативы ПДС

Можно копить на старость или на любые цели и без ПДС. Вот какие инструменты для этого есть:

⭐ Вклады и накопительные счета в банках. Простой, надёжный вариант долгосрочного хранения денег. Подходит для консервативных инвесторов. ⭐ Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) — накопление пенсионных средств с возможностью частичного налогового вычета, основная цель — долгосрочное формирование пенсионного капитала. ⭐ Накопительное страхование жизни (НСЖ). Помимо накопления, получаете страховую защиту на случай утраты трудоспособности или смерти. Часто объединяются с инвестиционной составляющей и предусматривают налоговые вычеты. ⭐ Покупка недвижимости. Классический способ вложить деньги на долгий срок, но требует значительных сумм и связан с расходами на содержание. ⭐ Самостоятельное инвестирование на фондовом рынке. Требует знаний и готовности к рискам, зато позволяет гибко управлять портфелем. С помощью ИИС можно получать налоговые льготы. Подходит тем, кто готов к умеренному риску и долгому горизонту инвестиций. ⭐ Долевое страхование жизни (ДСЖ) — новый для России продукт, запущенный с 1 января 2025 года. Сочетает в себе страхование жизни и инвестирование. Часть уплачиваемых клиентом взносов идёт на страховую защиту (например, на случай смерти или болезни), а другая — инвестируется в паи инвестиционных фондов. В отличие от НСЖ человек сам выбирает, в какие фонды вкладываться. Но если вложения прогорят, страховая ничего не компенсирует (в НСЖ обязаны вернуть хотя бы внесённое).

ФАКТ

С 1 апреля 2025 года банки, работающие агентами негосударственных пенсионных фондов или страховых компаний, должны предоставлять клиентам ПДС специальные информационные документы (КИД), в которых раскрываются основные условия и риски этих продуктов. Требование введено Банком России. При оформлении договоров банк обязан довести до сведения клиента эти документы, даже если они высылаются электронно. Инвесторам предлагается внимательно изучать эти материалы и быть в курсе всех особенностей и возможных рисков ПДС.

Эта статья — одна из тысяч в «Энциклопедии "Секрета фирмы"». В этом проекте мы простыми словами рассказываем о сложных терминах и явлениях. Посмотрите другие статьи «Энциклопедии», чтобы лучше понимать мир, в котором мы живём.