Что такое накопительная пенсия и кому она не светит. Объясняем простыми словами

Проще говоря, накопительная пенсия — это кусочек пенсии, который формируется отдельно на индивидуальном пенсионном счету страховщиком по обязательному пенсионному страхованию (ОПС).

По умолчанию средства пенсионных накоплений аккумулируются в Социальном фонде России (СФР, ранее ПФР — Пенсионный фонд России), однако гражданин может выбрать негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Выбранный страховщик по ОПС распоряжается деньгами на его счету, инвестируя в облигации и акции вплоть до выхода работника на пенсию и иногда после.

Средства на накопительную пенсию выделяются из общих страховых взносов работодателя в Пенсионный фонд. До заморозки 2014 года они составляли 22% от официальной зарплаты (до вычета налогов), из которых 6% от зарплаты шли на накопительную часть.

Почему заморозили накопительную пенсию

Так называемая «заморозка пенсионных накоплений» произошла в 2014 году и представлялась временным решением. По сути, государство приостановило формирование накопительной пенсии и распорядилось до «разморозки» вопроса направлять, как и раньше, все 22% от зарплаты в страховой фонд.

Такое решение приняли из-за нехватки средств в Пенсионном фонде на выплаты уже вышедшим на пенсию россиянам. С 2014 года оно не раз продлевалось — в последний раз соответствующее распоряжение президента отложило разморозку до 2024 года. Но не факт, что не будет нового продления моратория.

В качестве альтернативы накопительной пенсии в 2019 году рассматривали гарантированный пенсионный план, который позволяет добровольно откладывать на старость и пользоваться налоговыми вычетами. Однако обсуждение этого плана приостановили и засекретили.

Почти весь 2020 и 2021 год Минфин потратил на доработку проекта, однако в 2022-м констатировали, что реформа накопительной пенсионной системы снова переносится как минимум на 2023 год.

Виды накопительной пенсии

Накопительная пенсия может быть единовременной и распределённой.

Единовременная (разовая) выплата

Единовременная накопительная пенсия — это разовая выплата. После выхода на пенсию можно выбрать, получить ли всю накопительную пенсию целиком (обычно так делают, если средств там скопилось не очень много) или оставить в виде накопительного счёта и получать регулярной надбавкой. Во втором случае накопительную пенсию можно попробовать увеличить за счёт целевых взносов, а сами средства на счету продолжат расти за счёт инвестиций.

Забрать накопительную часть пенсии разом можно, если:

• в общем размере пенсии по старости доля накопительной части не превышает 5%;
• ранее человек не получал накопительную пенсию;
• при достижении пенсионного возраста он не сделал выбор установить накопительную пенсию в виде надбавки к основной.

Кроме того, получить сумму целиком смогут те, кто получает только социальную пенсию из-за нехватки стажа или пенсионных баллов.

Срочные выплаты

Также накопительную пенсию можно сделать срочной. Это означает, что сумму, скопившуюся на счёте, делят на определённый срок по выбору застрахованного лица. Он не может превышать 10 лет (120 месяцев), в течение которых накопительную пенсию выплачивают равными долями ежемесячно.

Чтобы получить срочную пенсию, нужно принимать активное участие в формировании своих пенсионных накоплений. Это можно сделать в индивидуальном порядке за счёт:

• дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
• дополнительных взносов работодателя;
• взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений;
• средств (части средств) материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии;
• дохода от инвестирования вышеперечисленных средств.

Пожизненная надбавка

Но можно сделать выбор и в пользу более традиционной накопительной пенсии. В этом случае скопленные на счету средства будут выплачиваться как стандартная надбавка к пенсии на протяжении всего ожидаемого периода выплаты пенсии (т. н. период дожития), который ежегодно определяется федеральным законом. Сумма надбавки рассчитывается при делении суммы пенсии на количество месяцев предполагаемого дожития. Но по факту это пожизненные выплаты.

При этом размер накопительной пенсии — сумма динамичная. Если пенсионер продолжает работать и платить за себя взносы, а средства на его накопительном счету продолжают инвестироваться, накопительная пенсия может подрасти.

Как можно увеличить накопительную пенсию

В отличие от страховой пенсии, которая формируется исключительно из перечислений работодателя и не может превышать размер страховых взносов, накопительную пенсию в теории можно «подрастить» самостоятельно.

Направить произвольные суммы на свою накопительную пенсию мог сам работник, обратившись в Пенсионный фонд России или негосударственный пенсионный фонд, которому он доверил управление своим накопительным счётом. В 2002–2013 годах даже действовали программы софинансирования от государства, которые удваивали каждый рубль, вложенный россиянином в формирование будущей пенсии.

Однако из-за «заморозки» по новым отчислениям на накопительную пенсию всё, что после 2014 года направляется на накопительную часть, перенаправляется на страховые выплаты нынешним пенсионерам. Так что сейчас увеличить накопительную пенсию не удастся.

Тем не менее уже сделанные накопления продолжают инвестировать, и россияне, у которых есть накопительный пенсионный счёт, могут сделать выбор в пользу того или иного НПФ из соображений лучшей доходности. Таким образом можно повлиять на то, сколько денег в итоге скопится в накопительной части. Разница в доходности фондов может достигать 2–8%.

По нынешним правилам переход без потери инвестиционного дохода происходит через пять лет после подачи заявления. То же касается случаев, когда гражданин решает передать управление своим накопительным счётом обратно Социальному фонду России.

Если же принято решение о срочном переходе, пенсионные накопления переводятся в выбранный фонд в первом квартале следующего года после подачи заявления, однако при этом происходит потеря возможных доходов от инвестиций. Таким образом менять фонд можно каждый год.

Как узнать размер накопительной пенсии?

Узнать, сколько скопилось на вашем накопительном пенсионном счету, можно:

• в отделении СФР или многофункциональном центре (МФЦ);
• в негосударственном пенсионном фонде (НПФ), с которым у вас заключён договор, — обратившись лично или заказав выписку удалённо в бумажном или электронном виде;
• в отделении банка, который связан с вашим НПФ. Для этого нужно обратиться к операционисту с паспортом и номером договора.

Для того чтобы запросить информацию об остатке средств на накопительном счёте, нужно будет заполнить заявление о предоставлении выписки и предъявить паспорт, свидетельство пенсионного страхования и СНИЛС.

• Запрос можно сделать лично, через «Госуслуги» или направив его по почте с копиями документов. В последнем случае заявление о предоставлении выписки должно быть заверено у нотариуса.

• Также в некоторых банках можно проверить размер накоплений онлайн — например, клиенты Сбербанка могут это сделать в интернет-банке и мобильном приложении, авторизовавшись через аккаунт ЕСИА в «Госуслугах».

• Наконец, узнать состояние своей накопительной части можно, запросив информацию у бухгалтерии на своей работе. Тогда взаимодействовать с СФР будет работодатель, и он же передаст вам выписку.

Как получить накопительную пенсию в 2023 году

Получить накопительную пенсию в 2023 году смогут россияне, достигшие возраста 60 и 55 лет для мужчин и женщин соответственно. В этом у них есть преимущества над теми, кто ждёт пенсии по старости, ведь в 2023 году из-за повышения пенсионного возраста новых пенсионеров будет совсем немного — в основном льготники, имеющие право на досрочный выход.

Если гражданин не выбрал единовременную или срочную выплату, ему по умолчанию назначат пожизненную накопительную пенсию. В этом случае сумма накоплений на его счёте поделится на 264 месяца — именно столько составляет ожидаемый период выплат, установленный Социальным фондом в 2023 году.

Когда можно обратиться за накопительной пенсией

Несмотря на то что сейчас возраст выхода на пенсию растёт с каждым годом, накопительная пенсия регулируется законом 2002 года, который чётко устанавливает возраст назначения пенсии: 60 лет у мужчин и 55 лет у женщин. Это значит, что не нужно дожидаться наступления общего пенсионного возраста, чтобы обратиться за накопительной пенсией.

Кому положена накопительная пенсия

Так как понятие накопительной пенсии появилось в пенсионном законе РФ только после реформы 2002 года, далеко не все россияне успели принять участие в формировании этой части своей пенсии. Средства пенсионных накоплений формировались у граждан, ещё не вышедших на пенсию (1967 г. р. и моложе), если они работали официально в 2002–2013 годах, и работодатель платил за них отчисления в Пенсионный фонд.

Пенсионные накопления также есть у мужчин 1953–1966 года рождения и женщин 1957–1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 годы включительно уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию. С 2005 года эти отчисления прекратились из-за изменения законов.

В 2014 году накопительную часть пенсии впервые заморозили, а следом провели пенсионную реформу, которая изменила порядок формирования и назначения пенсии. После 2014 года все отчисления работодателя направляются на страховую пенсию.

Деньги, которые успели скопиться к тому моменту на специальном счёте, не сгорают, а становятся прибавкой к пенсии, как и подразумевал пенсионный закон 2002 года.

Какие документы нужны для начисления накопительной пенсии

При достижении пенсионного возраста необходимо самостоятельно обратиться за назначением пенсии. Это же правило действует и в отношении накопительной части с поправкой на то, что возраст может и не достичь пенсионного.

Большинству россиян в 2023 году удобнее будет оформить накопительную пенсию через «Госуслуги» или онлайн-заявкой. Для этого необходимо подать заявление в личном кабинете на сайте СФР или на портале «Госуслуги».

При этом гражданин должен выбрать, в какой форме он хочет получить свою пенсию (если выбор есть), и указать свой СНИЛС и номер счёта для начисления пенсии. На проверку заявки может уйти несколько недель, после которых пенсию начинают перечислять.

Можно ли завещать накопительную пенсию

Хотя пенсионные накопления формально лежат на индивидуальных счетах граждан, фактически право собственности на них принадлежит государству. Это касается и накопительной части пенсии, хотя в её отношении у россиян есть больше свободы действий.

Это значит, что государство как собственник может индексировать, замораживать эти средства или ограничивать инвестирование. А россиянин ограничен в выборе, что станет с накопительной частью в случае, если он ею не воспользуется. То есть завещать накопительную пенсию традиционным путём и передать по наследству в виде живых денег нельзя.

Однако по закону накопительную пенсию можно переназначить правопреемникам, если человек выбрал не разовую или бессрочные выплаты, а получение пенсии в течение определённого периода. Это может сделать само застрахованное лицо, обратившись в СФР по месту жительства или в свой НПФ и указав получателей накоплений в случае своей смерти до полной выплаты пенсии.

Если такое заявление подать при жизни не успели, с требованием о передаче накопительной пенсии могут обратиться ближайшие родственники покойного в общем порядке наследования. Помимо заявления им нужно приложить:

• паспорт и свидетельство о регистрации;
• документ, подтверждающий правопреемственность;
• доказательства родственной связи с умершим;
• свидетельство о его смерти;
• СНИЛС.

В этом случае родственники не забирают скопившиеся на накопительном счету деньги, но их перечисляют на накопительный счёт правопреемника. То есть за счёт унаследованной суммы можно увеличить собственную пенсию, когда придёт пора её получать.

Если наследников у застрахованного лица нет, его счёт закрывают, а средства уходят в резерв страховщика по обязательному пенсионному страхованию (СФР).