Запрыгнуть в последний вагон. Какие налоги нужно успеть заплатить до 1 декабря

Какие налоги платят до 1 декабря

Большинство россиян платят причитающиеся налоги, даже не задумываясь об этом. Одни из них в виде НДФЛ удерживают с зарплаты работодатели, чтобы перечислить в Социальный фонд. Другие мы сами незаметно платим каждый раз, когда покупаем что-то в магазине, ведь НДС как правило включен в цену товара.

Однако есть и особые случаи, когда каждый должен отчитаться по своим доходам и имуществу сам. Крайний срок для этого — 1 декабря, эта дата не меняется год от года.

До 1 декабря россиянам нужно заплатить следующие налоги:

• налог на имущество (дом, квартира, гараж, комната, машиноместо и другие помещения, в том числе коммерческие и недостроенные) — его размер зависит от кадастровой стоимости объекта;
• земельный налог — его опять же по кадастровой стоимости платят владельцы всех участков земли по праву собственности, бессрочного пользования или наследуемого владения;
• транспортный налог — для владельцев автомобилей, мотоциклов, яхт и других средств передвижения, зависит от мощности двигателя и категории транспорта.

Где и как можно рассчитать размер своего налога

Если у вас есть официально зарегистрированная собственность, данные о ней уже есть у Федеральной налоговой службы (ФНС). Исходя из этой информации ведомство само считает ваш налог и выставляет вам счёт.

Начиная с 2023 года все налоги в России оплачиваются через Единый налоговый платёж. Если раньше каждый налог перечислялся отдельной платёжкой по своим реквизитам, то сейчас все деньги для уплаты налогов, взносов и сборов будут поступать на единый налоговый счёт — ЕНС.

По сути, это значит, что все налоги, которые вы должны заплатить как налогоплательщик, суммируются в виртуальном кошельке, который ФНС завела каждому россиянину с ИНН, и списываются оттуда единым траншем.

Посмотреть сумму можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или через мобильное приложение «Налоги ФЛ». Кроме того, уведомление с суммой вашего налога должно прийти вам на портале «Госуслуги» не позже чем за месяц до уплаты налогов.

Если у вас нет доступа к этим сервисам, вы не регистрировались на сайте ФНС и «Госуслугах», вы получите квитанцию заказным письмом по месту прописки.

Как оплатить налог для физлиц в 2023 году

Положить деньги на индивидуальный налоговый счёт (виртуальный кошелёк налогоплательщика) можно через мобильное приложение, в личном кабинете на сайте ФНС, через «Госуслуги» или в отделении вашего банка с указанием вашего ИНН.

Вам могут помочь:

• Мобильное приложение «Налоги ФЛ»: позволяет в режиме онлайн заполнить декларацию 3-НДФЛ и направить её в налоговую, а также оплатить налоги через банки-партнёры ФНС России.
• Онлайн-сервис ФНС «Уплата имущественных налогов и пошлин физлиц»: позволяет произвести уплату налогов единым налоговым платежом по индексу документа, указанному в налоговом уведомлении, или заполнив все платёжные реквизиты документа.
• Портал «Госуслуги»: с главной страницы портала надо перейти на вкладку «Оплата», выбрать строку «Оплата по номеру квитанции УИН» и ввести УИН из налогового уведомления. Появится сумма начисленного налога и кнопка оплаты, можно выбрать один из предложенных способов.
• Онлайн-сервисы банков: в приложении или на сайте следует выбрать раздел «Платежи», затем «Налоги, штрафы, пошлины, бюджетные платежи», далее раздел «Налоги», затем выбрать «Поиск и оплата налогов ФНС (оплата налогов по УИН)». После этого нужно ввести УИН из налогового уведомления или отсканировать QR-код и произвести оплату.

Что будет, если пропустить срок уплаты налогов

Если на вашем виртуальном кошельке образовался долг, который не будет погашен 1 декабря, на эту сумму начнут ежедневно начисляться пени. Сумма долга будет постоянно расти, пока вы не погасите и его, и начисленные вам проценты.

Если затянуть и там накопится существенная сумма, налоговая может подать на вас в суд и обвинить в неуплате налогов. В этом случае, помимо самого налога и штрафа за несвоевременную уплату, придётся заплатить госпошлину за рассмотрение дела в суде, исполнительный сбор и расходы на судебных приставов. Шанса победить налоговую, если только у вас нет какого-то неучтённого права на налоговый вычет, практически нет.

Кроме того, ФНС может арестовывать ваши банковские счета и имущество, если на счёте налогоплательщика недостаточно средств для списания задолженности. Арест снимут, как только вы погасите долг перед государством.

Что если не пришло уведомление о налогах

Если вы не получили уведомление, это значит, что в этом году общая сумма ваших налогов не превысила 100 рублей. Иногда так бывает, если у вас есть налоговые льготы и за какие-то объекты налог платить не нужно.

Кроме того, если вы применяли налоговый вычет, сумма, которую вам должна вернуть ФНС, вычитается из вашего налога и может её даже превышать, в таком случае вы государству ничего не должны.

Кому не надо платить налоги к 1 декабря

Сэкономить на налогах могут пенсионеры, инвалиды I и II группы, военнослужащие (в том числе участники СВО) и те, кто получает пенсию по потере кормильца. Им не нужно платить налог за квартиру, дом, комнату, гараж, творческую мастерскую или хозпостройку (один объект каждого вида). Кроме того, им полагается налоговый вычет по земельному участку: до шести соток налог вовсе не платится.

Вычет за эти налоги тоже нужно подать до 1 декабря? Как это сделать

Налоговый вычет — эта сумма, на которую уменьшается ваша налогооблагаемая база при соблюдении определённых условий. То есть деньги, которые можно вернуть с уже уплаченных налогов (того же НДФЛ), если у вас возникли социально значимые для государства расходы. Например, на лечение, спорт, содержание детей, образование и некоторые другие.

Кроме того, есть вычеты за покупку жилья (один раз в жизни), вычеты для собственников недвижимости, вычеты для многодетных семей и инвалидов.

Некоторые, такие как вычеты для собственников квартир, комнат и домов, работают для всех автоматически. Если вам положены такие вычеты, писать заявление в ФНС не нужно, вам пришлют уведомление с уже уменьшенными начислениями.

В других случаях, например для многодетных семей и прочих льготников, нужно подавать заявление через личный кабинет на сайте налоговой или через мобильное приложение, подтвердив право на вычет документами, подтверждающими право на льготу.

Если же вы претендуете на социальный вычет по расходам на спорт, лечение, образование, благотворительность, вам нужно будет приложить чеки, рецепты, контракты с фитнес-клубами и т. п. Максимальная сумма социального налогового вычета по общему правилу составляет 13% от уплаченных средств.

Важно: получить налоговый вычет можно как у работодателя в течение налогового периода, так и в налоговом органе, подав справку о доходах (2-НДФЛ) и декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов. Если вы хотите получить налоговый вычет, то 3-НДФЛ нужно подать не позднее трёх лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были расходы.

Есть ли ещё какие-то льготы по уплате налогов для физлиц

Помимо федеральных льгот, положенных по закону всем россиянам при соблюдении определённых условий, существуют также льготы региональные. Они могут разниться от одного субъекта РФ к другому, поэтому хорошо бы проверить актуальный список вашего региона на сайте ФНС.