Как легально вернуть деньги за обучение. Спойлер: речь о налоговом вычете

Кто может получить налоговый вычет (НВ)

Как рассказали в РИАМО, чтобы получить компенсацию, человек должен быть налоговым резидентом РФ и заплатить:

• за своё обучение на очном, вечернем или заочном отделении;
• за очное обучение своего ребёнка в возрасте до 24 лет;
• за очное обучение своего подопечного в возрасте до 18 лет;
• за очное обучение своих подопечных в возрасте до 24 лет после прекращения над ними опеки или попечительства;
• за очное обучение родного брата или сестры в возрасте до 24 лет.

За какое обучение можно получить компенсацию

Буквально любое, главное, чтобы у образовательного учреждения была государственная лицензия и за учёбу заплатили. То есть подходит образование:

• дошкольное;
• среднее;
• высшее;
• второе высшее;
• дополнительное;
• автошкола;
• образовательные курсы.

Сколько можно вернуть

Налоговая сможет вернуть 13% от потраченной суммы, но она должна быть не больше 120 000 рублей в год. Так что максимальная сумма возврата — 15 600 рублей, это если оплачивалось собственное обучение или сиблинга. (Сиблинги — дети одних родителей, родные братья и сёстры. — Прим. «Секрета».) А если оплачивалось образование ребёнка (своего или подопечного), то лимит падает до 50 000 рублей, как и возврат — до 6500 рублей.

Причём одно другому не мешает, сколько раз платили, столько раз и можно возвращать деньги — можно и за себя, и за брата, и за ребёнка. И вычет получается за каждый год обучения. То есть если платил за себя по 120 000 рублей каждый год, то в итоге можно вернуть за 4 года обучения 62 400 рублей.

Но в 2024 году лимиты пересмотрят, за своё обучение можно будет вернуть со 150 000 рублей (19 500), а за обучение следующего поколения — до 110 000 рублей (14 300).

Когда можно получить деньги

Срок давности НВ для обучения — три года. Например, в 2023 году можно получить вычет за 2020–2022 года.

Какие документы требуются

Следует заранее подготовить:

• паспорт;
• копию договора с учебным заведением;
• документы, подтверждающие оплату обучения: чеки, квитанции, платёжные поручения;
• копию лицензии учреждения, если её нет в договоре об обучении;
• справка 2-НДФЛ о доходах оплатившего обучение;
• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за год учёбы;
• заявление на возврат НДФЛ, если в 3-НДФЛ не указана сумма к возврату.

Если вычет возвращается не за себя, то нужны документы, подтверждающие родство с обучаемым или опеку над ним.

Как получить НВ

Способа глобально два: в налоговой или через работодателя.

Если через налоговую, то нужно:

• заполнить онлайн 3-НДФЛ на сайте ФНС или «Госуслугах»;
• подать декларацию и все документы в налоговую;
• дождаться решения и возврата денег (проверка может затянуться на три месяца).

Если через работодателя, то придётся:

• подготовить комплект документов из топика выше;
• подать в налоговую заявление (онлайн или лично), чтобы получить уведомление о праве на вычет, ей тоже нужно предоставить копии всех документов;
• через 30 дней получить в ФНС уведомление о праве на компенсацию;
• передать это уведомление работодателю.

Если есть разнобой в документах

Случай №1. Договор оформлен на ребёнка, а платил родитель. Решение: родитель должен подготовить все платёжки и квитанции за обучение, где указано его имя.

Случай №2. Договор оформлен на родителя, а в платёжке имя ребёнка. Решение: Минфин будет против, но можно попробовать написать доверенность о том, что ребёнок вносил средства от имени родителя.

Случай №3. В договоре указан ребёнок, в платёжке тоже он. Решение: получить вычет может только ребёнок, но если он считается налогоплательщиком (засада).

Случай №4. Если в платёжке стоят и родитель, и ребёнок. Решение: оформлять налоговый вычет могут они оба, но деньги получит только один, так что нужно договориться сразу.

Случай №5. В платёжке стоит один родитель, а вычет собирается получить второй. Решение: родители должны находиться в официальном браке, придётся показать свидетельство.

Налоговый вычет как кешбэк

Пока это, конечно, фантастика, однако в Госдуме всерьёз заговорили об автоматизации налогового вычета. Проблема в том, что многие россияне имеют полное право получить свои денежки, но этого не делают, потому что заманаешься с этими документами и заявлениями. А по идее депутатов, вычет будет приходить автоматически, без лишних телодвижений. Задумка шикарная, но когда её реализуют — пока непонятно.